业务循环中的内控
发布日期:2015-01-12浏览:2298
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课程背景
企业不是被别人竞争对手打败的,其实企业是被自己打败的,任何一个企业,如果想长期的存活下去,就必有有持久的生命力。这个持久的生命力,就是企业内部控制和管理的能力。
对于一个企业来说,体制决定了企业的制度,企业的制度服务于企业的流程,所有流程的结果最终体现在财务报表上。所以,内控总结下来就六个字制度、流程+表格。
企业的业务循环是企业管理流程的关键点,只有关键点把握了,内控制度才能最有效的实施。课程价值点
为学员提供主要业务循环的内控模板
深度解析大多数企业主要业务循环中的控制难点
为学员提供内控风险的管控措施课程对象
主要针对企业的总经理、副总经理、财务总监、财务经理、企业经营管理层、中层管理人员、财务人员学员收获
明确内控管理的重要作用
掌握内控设计的原则
掌握内控管理的要素
掌握业务循环中的风险及管控措施
掌握采购及付款循环涉及的风险以及相应对策
掌握销售及收款循环涉及的风险以及相应对策
掌握货币资金循环涉及的风险以及相应对策
掌握财务报告控制涉及的风险以及相应对策课程时长
12 H课程大纲
为什么企业需要内控
什么是内部控制?
内部控制的五个要素是什么?
如何设计及完善内控体系
采购环节涉及的主要风险及对策
采购环节的流程图
采购环节的主要风险:
采购环节的主要对策:
职责分工与授权批准控制
请购与审批的监控
采购与验收的控制
付款环节的监控
销售环节的主要风险及对策
销售环节的流程图:
销售环节的主要风险:
销售环节的主要对策:
职责分工与授权批准控制
销售与发货的控制
收款的控制
筹资与投资的主要风险及对策
筹资环节的流程、主要风险及对策
投资环节的流程、主要风险及对策
资产管理的主要风险及对策
货币资金的管理——现金为王
存货的管理——存多少最好?
固定资产的管理——效率第一!
无形资产的管理——价值第一!
信息系统的风险控制
信息系统的的重要性
信息系统的开发
信息系统的运行
信息系统的维护
其他环节的风险控制
人力资源的管理——选对人,才能做对事
工程项目的管理——质量第一、成本第二
合同的管理——签前要看好了,签后要做好了
预算在内控管理中的作用
报表管理——企业经营的结果都在这三张表上